Что такое ИИС и как с его помощью получить налоговый вычет до 52 000 рублей в год?

13:12, 4 апреля 2021

С развитием IT сервисов в банковской сфере у множества россиян появилась возможность получить еще один налоговый вычет. Причем, государство не только не против, а о чем даже за, а множество крупных российских банков готовы помочь вам в этом с помощью пару кликов.

Что мы все про сервисы, решения, да будущее? Давайте поговорим про деньги? Тем более, что с развитием IT сервисов в банковской сфере у множества россиян появилась возможность получить еще один налоговый вычет. Про некоторые из них вы и так знаете. Например, социальный налоговый вычет полагается за лечение и обучение. Имущественный – за покупку квартиры. А знали ли вы, как получить до 52 000 рублей в год с помощью инвестиционного налогового вычета? Причем, государство не только не против, а очень даже за, а множество крупных российских банков готовы помочь вам в этом с помощью пару кликов.

Почему мы говорим об этом сегодня?

Если даже несколько лет назад игра (как человек, занимающийся этим довольно давно, я бы сказал «работа») на фондовом рынке была уделом брокеров и Леонардо Ди Каприо в фильме «Вол с Уолл-Стрит», то сегодня, благодаря мобильным приложениям и современным IT-сервисам, все больше россиян могут стать инвесторами. С помощью приложений «Сбербанка», «Альфа Банка», «ВТБ» и «Тинькофф» можно в пару кликов прикупить себе акций «Газпрома» или «Роснефти». А если вы не госслужащий – то и «Майкрософта» закупить!

Быстро, мобильно, удобно и безопасно. Благодаря этому рынок пришел и в Россию.

Что в итоге? Население стало активным игроком на фондовом рынке России в 2020 году, около 20% сбережений граждан к сегодняшнему дню инвестировано в акции и облигации, что не вызывает опасений Центробанка, сказал первый зампред ЦБР Сергей Швецов. С одной стороны, это каждый пятый россиянин и цифра внушительна (особенно, учитывая, что пару лет назад она колебалась в районе 7-10%), но с другой – В США и странах Европы инвестиционный капитал имеет каждый второй житель.

И государство готово за это платить?

Да, но правильнее говорить – возмещать. Почему это выгодно государству, и оно готово это стимулировать? По многим причинам. Во-первых, деньги не лежат мертвым грузом под подушкой или в легендарной кубышке, а работают в экономике. Во-вторых, ряд условий, под которые государство предоставляет налоговый вычет, ведут к долгосрочному инвестированию. А это способствует неспешному принятию решений и постепенному повышению финансовой грамотности. Таким образом, государство стимулирует начинающих и опытных инвесторов к систематическому вложению свободных денег в биржевые инструменты на продолжительный срок.

Специально для этого в России был созданы индивидуальный инвестиционный счет (ИИС). Возможность открыть его появилась совсем недавно – в январе 2015 года. Уже в 2016 году налоговый вычет получили 8666 владельцев ИИС. В 2017 году их количество увеличилось до 21 078. В 2018 – уже 156 000 инвесторов, и эта цифра постоянно растет.

Что такое ИИС?

ИИС — это вид брокерского счета, только со специальными налоговыми льготами. Налоговая дает два типа вычетов по ИИС: либо вычитает ваши инвестиции из налогооблагаемого дохода, либо не облагает налогом ваш инвестиционный доход. Первый вариант самый популярный, потому что прибавляет к вашей доходности 13%. В этой статье мы будем говорить только о нем.

Налоговый вычет — это льгота, позволяющая вернуть часть налога на доход (НДФЛ), который вы уже заплатили государству. Вычет работает так: вы открываете ИИС и вносите на него деньги, а в следующем году государство возвращает вам 13% от суммы пополнения. Например, если вы внесли на ИИС 50 000 ₽, то в виде вычета получите 6500 ₽. Максимально так можно вернуть до 52 000 ₽ в год — для этого за год нужно пополнить ИИС на 400 000 ₽. Это называется вычетом типа А. Так что буква А не только первая в алфавите, но и первая в списке привилегий для инвесторов на ИИС.

Кстати, узнать, сколько НДФЛ вы заплатили легко в личном кабинете сотрудника с помощью финансового сервиса.

У ИИС есть несколько важных особенностей

Пополнение только рублями
Открыть можно только у российского брокера
Держать деньги на счете не менее 3х лет. Вывод даже рубля в течение этого времени означает закрытие ИИС, возврат полученных от вас денег, но без налогового вычета. Если же он был получен, например, за первый год, а второй год вы вдруг вывели средства, то вычет нужно будет вернуть. Например, если ИИС открыт 1 июня 2021 года, то без потери вычетов его можно закрыть 2 июня 2024 года или позже.

Как получить деньги от государства?

Платить НДФЛ (в УРФУ с этим проблем нет)
Положить деньги на ИИС и держать там не менее 3 лет
Пополнять ИИС в течение трех лет, чтобы каждый раз получать налоговый вычет. Максимум по 52 000 рублей три года.

Как это работает?

Очень просто.

Открываете ИИС
Вносите туда рубли (можно до миллиона в год, но больше 400 000 смысла нет, если ваша цель – получить налоговый вычет, так как государство компенсирует до 52 000 рублей год, а это 13% от 400 тысяч).
Ждете новый календарный год и подаете заявление в налоговую службу лично в отделении, обслуживающем ваш адрес регистрации, или на сайте ФНС. Для этого достаточно заполнить декларацию 3-НДФЛ, приложив справку о ваших доходах за прошлый год (2-НДФЛ) и пакет документов от брокера (обычно тот готовит его по вашему требованию)
Ждать денег от налоговой приходится в среднем четыре месяца: три месяца — это официальный срок рассмотрения декларации со дня ее представления, еще месяц уходит на перечисление денег. Деньги приходят на указанный вами счет или банковскую карту.

Также помните, что, если у вас есть неуплаченный НДФЛ, пени за его просрочку или штрафы, налоговая может удержать эти суммы из налогового вычета. Заполнять декларацию и заявление на вычет по ИИС на сайте налоговой просто и интуитивно понятно, но на всякий случай вот пошаговая инструкция о том, как быстро это сделать.

А как открыть ИИС?

Для этого нужно обратиться к брокеру, который предоставляет такую услугу. Это, например, Тинькофф-инвестиции, Сбербанк, ВТБ, БКС и многие другие. На сайте Московской биржи есть топ-25 брокеров и УК по числу клиентов и по числу ИИС. Я советую выбрать брокера из этого списка: это крупные надежные компании со всеми нужными лицензиями. Учтите размер комиссий, набор доступных инструментов, почитайте отзывы о сервисе.

Для открытия ИИС достаточно паспорта, желательно также знать свой ИНН. Некоторые брокеры и УК позволяют открыть счет удаленно через свой сайт, например с идентификацией через госуслуги или если у вас есть карточка этого банка. Если вам будет интересно, можем рассказать об этом подробнее.

То есть можно просто завести деньги на ИИС и получить выплату?

Можно, но правильнее поступить еще лучше. Не будем рекомендовать вам никакие акции, но вот ОФЗ (облигации федерального займа, за которые отвечает РФ) – вполне. Деньги будут положены под гарантированный процент, плюс вы получите 13% вычета. То есть доходность может составить до 18%-20% без риска. Главное, чтобы выплаченного НДФЛ хватало.

Эта тема стала очень популярной в России в последнее время. Несмотря на некоторые подводные камни, она довольно понятна и предсказуема, особенно, если грамотно пользоваться полученными знаниями и работать с проверенными банками-брокерами. Если вам будет интересно, мы могли бы рассказать о том, как завести брокерский счет у главных российских банков и сделать сравнение их мобильных приложений. Пишите, если это нужно, с радостью поможем.